根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十四條、第二十九條的規(guī)定和2024年度審計(jì)工作計(jì)劃，漠河市審計(jì)局派出審計(jì)組于2024年9月至10月，對孫偉同志2019年2月至2022年8月?lián)?/font>衛(wèi)生健康局局長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下。
一、履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任所做的主要工作和總體評價(jià)
孫偉同志任職期間，能夠貫徹落實(shí)黨和國家、市委市政府重大政策措施和決策部署、遵守有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和履行黨風(fēng)廉政建設(shè)職責(zé)。在本次審計(jì)范圍內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)孫偉同志本人在公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源管理分配使用中存在違反廉潔從政規(guī)定的問題。本次審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，孫偉同志在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任中財(cái)務(wù)管理方面存在一些不足和問題，需進(jìn)一步改進(jìn)。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和整改建議
1.計(jì)劃生育手術(shù)并發(fā)癥補(bǔ)助資金管理不到位。
2.其他單位人員占用本單位預(yù)算資金1.6萬元。
3.超標(biāo)準(zhǔn)核銷住宿費(fèi)372元。
4.原始憑證不完整，缺少發(fā)放記錄等。
5.******醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算不及時(shí)。
6******醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目未竣工結(jié)算就投入使用。
7.婦幼保健建設(shè)項(xiàng)目重復(fù)支出6,979.42元。
8.少記在建工程成本26,820.64元。
9.財(cái)務(wù)記賬不嚴(yán)謹(jǐn)。
三、審計(jì)建議
（一）加強(qiáng)財(cái)政、財(cái)務(wù)內(nèi)部管理，優(yōu)化財(cái)務(wù)核算。漠河市衛(wèi)健局應(yīng)加強(qiáng)會計(jì)內(nèi)部控制制度力度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識。進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)科目使用，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。
（二）加強(qiáng)對建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督管理。漠河市衛(wèi)健局應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，充分開展可行性研究，在項(xiàng)目完工后，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)組織驗(yàn)收，加強(qiáng)資產(chǎn)移交管理。及時(shí)將竣工驗(yàn)收合格的項(xiàng)目資產(chǎn)移交使用單位，并辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，確保國有資產(chǎn)安全完整。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
審計(jì)指出問題后，被審計(jì)單位已采納審計(jì)意見建議積極整改。
